Cum se utilizează funcția Excel ACCRINT -

rezumat

Funcția Excel ACCRINT returnează dobânda acumulată pentru un titlu care plătește dobânzi periodice

Scop

Obțineți dobânzi acumulate periodic

Valoare returnată

Dobânda acumulată

Sintaxă

= ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, (bază), (calc))

Argumente

  • id - Data emiterii garanției.
  • fd - Data primei dobânzi a garanției.
  • sd - Data decontării garanției.
  • rate - Rata dobânzii a garanției.
  • par - Valoarea nominală a securității.
  • frecvență - Plăți de cupoane pe an (anual = 1, semestrial = 2; trimestrial = 4).
  • bază - (opțional) Bază numărare zile (vezi mai jos, implicit = 0).
  • calc - (opțional) Metoda de calcul (vezi mai jos, implicit = ADEVĂRAT).

Versiune

Excel 2003

Note de utilizare

În finanțe, prețurile obligațiunilor sunt cotate „curate”. „Prețul curat” al unei obligațiuni exclude orice dobândă acumulată de la data emiterii sau cea mai recentă plată a cuponului. „Prețul murdar” al unei obligațiuni este prețul care include dobânzile acumulate. Funcția ACCRINT poate fi utilizată pentru a calcula dobânda acumulată pentru un titlu care plătește dobânzi periodice, dar acordați atenție configurării datei.

Configurarea datei

În mod implicit, ACCRINT va calcula dobânda acumulată de la data emiterii. Dacă data decontării este în prima perioadă, aceasta funcționează. Cu toate acestea, dacă data decontării nu se află în prima perioadă, probabil nu doriți dobânda acumulată totală de la data emiterii, ci dobânda acumulată de la ultima dată a dobânzii (data cuponului anterior). Ca o soluție, a bazat articolul aici:

  • setați data emiterii la data cuponului anterior
  • setați prima dată a dobânzii data cuponului anterior

Notă: Conform documentației Microsoft, metoda calc controlează modul în care se calculează dobânda totală acumulată la data decontării> prima dobândă. Valoarea implicită este TRUE, care returnează dobânda totală acumulată de la data emiterii până la data decontării. Setarea metodei de calcul la FALS se presupune că returnează dobânda acumulată de la primul_interes până la data decontării. Cu toate acestea, nu am putut produce acest comportament. Prin urmare, în exemplul de mai jos, data emiterii și prima dată a dobânzii sunt stabilite la data cuponului anterior (așa cum este descris mai sus).

Exemplu

În exemplul prezentat, dorim să calculăm dobânda acumulată pentru o obligațiune cu o rată a cuponului de 5%. Data emiterii este 5 aprilie 2018, data decontării este 1 februarie 2019, iar ultima dată a cuponului este 15 octombrie 2018. Dorim dobânzi acumulate în perioada 15 octombrie 2018 - 1 februarie 2019. Formula din F5 este:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Cu aceste intrări, funcția ACCRINT returnează 14,72 USD, cu formatul numărului de monedă aplicat.

Introducerea datelor

În Excel, datele sunt numere de serie. În general, cel mai bun mod de a introduce date valide este să folosiți referințe de celulă, așa cum se arată în exemplu. Pentru a introduce date valide direct în interiorul unei funcții, puteți utiliza funcția DATE. Pentru a ilustra, formula de mai jos are toate valorile codificate pe hard. Funcția DATE este utilizată pentru a furniza fiecare dintre cele trei date solicitate:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Bază

Argumentul de bază controlează modul în care sunt numărate zilele. Funcția ACCRINT permite 5 opțiuni (0-4) și valorile implicite la zero, care specifică baza US 30/360. Acest articol de pe Wikipedia oferă o explicație detaliată a convențiilor disponibile.

Bază Număr de zile
0 sau omis SUA (NASD) 30/360
1 Actual / actual
2 Actual / 360
3 Actual / 365
4 European 30/360

Note

  • În Excel, datele sunt numere de serie.
  • Toate datele, plus frecvența și baza, sunt trunchiate la numere întregi.
  • Dacă datele sunt nevalide (adică nu sunt de fapt date) ACCRINT returnează #VALUE!
  • ACCRINT returnează #NUM când:
    • data emiterii> = data decontării
    • rata <0 sau par <= 0
    • frecvența nu este 1, 2 sau 4
    • Baza este în afara intervalului

Articole interesante...