Cum se utilizează funcția Excel ACCRINTM -

rezumat

Funcția Excel ACCRINTM returnează dobânda acumulată pentru un titlu care plătește dobânzi la scadență (adică plătește dobânzi o singură dată).

Scop

Obțineți dobânzi acumulate la scadență

Valoare returnată

Dobânda acumulată

Sintaxă

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (bază))

Argumente

  • id - Data emiterii garanției.
  • sd - Data decontării garanției.
  • rate - Rata cuponului anual.
  • par - Valoarea nominală a securității.
  • bază - (opțional) Bază numărare zile (vezi mai jos, implicit = 0).

Versiune

Excel 2003

Note de utilizare

În finanțe, prețurile obligațiunilor sunt cotate „curate”. „Prețul curat” al unei obligațiuni exclude orice dobândă acumulată de la data emiterii sau cea mai recentă plată a cuponului. „Prețul murdar” al unei obligațiuni este prețul care include dobânzile acumulate. Funcția ACCRINTM poate fi utilizată pentru a calcula dobânda acumulată pentru o obligațiune care plătește periodic la scadență (adică plătește dobânzi doar o singură dată).

Configurarea datei

În mod implicit, ACCRINTM va calcula dobânda acumulată de la data emiterii până la data decontării. Dacă doriți să calculați dobânda totală de la data emiterii până la data scadenței, furnizați data scadenței în loc de data decontării.

Exemplu

În exemplul prezentat, dorim să calculăm dobânda acumulată pentru o obligațiune cu o rată a cuponului de 5%. Data emiterii este 5 aprilie 2016, data decontării este 1 februarie 2019, iar data scadenței este 15 aprilie 2026. Dorim dobânzi acumulate de la data emiterii până la data decontării. Formula din F5 este:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Cu aceste intrări, funcția ACCRINTM returnează 141,11 USD, cu formatul numărului de monedă aplicat.

Introducerea datelor

În Excel, datele sunt numere de serie. În general, cel mai bun mod de a introduce date valide este să folosiți referințe de celulă, așa cum se arată în exemplu. Pentru a introduce date valide direct în interiorul unei funcții, puteți utiliza funcția DATE. Pentru a ilustra, formula de mai jos are toate valorile codificate pe hard. Funcția DATE este utilizată pentru a furniza fiecare dintre cele două date solicitate:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Bază

Argumentul de bază controlează modul în care sunt numărate zilele. Funcția ACCRINTM permite 5 opțiuni (0-4) și valorile implicite la zero, care specifică baza US 30/360. Acest articol de pe Wikipedia oferă o explicație detaliată a convențiilor disponibile.

Bază Număr de zile
0 sau omis SUA (NASD) 30/360
1 Actual / actual
2 Actual / 360
3 Actual / 365
4 European 30/360

Note

  • În Excel, datele sunt numere de serie.
  • Toate datele și baza sunt trunchiate la numere întregi.
  • Dacă datele sunt nevalide (adică nu sunt de fapt date) ACCRINTM returnează #VALUE!
  • ACCRINTM returnează #NUM când:
    • data emiterii> = data decontării
    • rata <0 sau par <= 0
    • Baza este în afara intervalului

Articole interesante...